Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
28 29 30 1 2 3 4
5 6 7 8 9 10 11
12 13 14 15 16 17 18
19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29 30 31 1

НДС и налог на прибыль: обзор сложных вопросов. Подготовка к отчетности за 2012 год

НДС и налог на прибыль: обзор сложных вопросов. Подготовка к отчетности за 2012 год Время проведения с 10.00 до 16.30. Обед с 13.00 до 14.00. 

Программа семинара 

НДС

1. Вопросы применения постановления Правительства РФ от 26.12.2011 г. № 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по НДС»:

● счета-фактуры: недостатки, не препятствующие вычетам; ситуации, при которых составляются корректировочные счета-фактуры, и ситуации, при которых выписанный ранее счет-фактура исправляется путем заполнения нового бланка; счета-фактуры при определении цены в у.е; счета-фактуры при недостаче, браке и возврате товаров; в каких случаях полученные счета-фактуры не регистрируются в книге покупок;

● проблемы восстановления НДС по основным средствам, используемым частично для осуществления операций, облагаемых по ставке «0»%.

2. Определение момента начисления НДС понятия «отгрузка» и «оплата» (в том числе в неденежной форме) в разъяснениях Минфина России и ФНС России; начисление и вычеты НДС по авансам; восстановление НДС по авансам у покупателя с учетом определения ВАС РФ от 22.05.2012 № ВАС-5972/12.

3. Вычеты при отсутствии налоговой базы: позиция ФНС России – вычет возможен (письмо от 28.02.2012 г. № ЕД-3-3/631.

4. Скидки с учетов постановления Президиума ВАС РФ от 07.02.2012 № 11637/11.

5. НДС при уступке прав требования.

6. Ситуации, требующие раздельного учета по НДС (при наличии облагаемых и необлагаемых операций, операций, при наличии ставки «0» %).

7. Исчисление и уплата НДС и вычеты у налогового агента с учетом определения Президиума ВАС РФ от 01.02.2012 г № ВАС-15483/11.

8. НДС при посреднических договорах.

9. Изменения главы 21 НК РФ с 2013 года.

Налог на прибыль

1. Доходы и расходы отражаем своевременно. Случаи, когда доходы и расходы в налоговом и бухгалтерском учете отражаются в разные даты.

2. Доходы и расходы, подлежащие распределению в налоговом учете.

3. Исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете.

4. Убытки в налоговом учете- учитываемые и неучитываемые.

5. Декларация по налогу на прибыль за 2012 год.

6. Порядок уплаты налога организациями, имеющими обособленные подразделения.

7. Последние разъяснения Минфина России и арбитражная практика.

8. Изменения главы 25 НК РФ с 2013 года.


Лектор Рябова Раиса Ивановна – консультант Ассоциации бухгалтеров и аудиторов РФ, советник налоговой службы 2 ранга, преподаватель-консультант Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России.

ГАРАНТИЯ: ответы лектора на ВСЕ вопросы, присланные заранее на адрес seminar@eduel.ru или факсом на номер (495) 956-06-95. 

Участие в семинаре идет в зачет ежегодного повышения квалификации. 

При оплате до 25 октября 2012 г. стоимость участия в семинаре – 7120 рублей.


Регистрация и дополнительная информация:
по тел.: (495) 956-06-95, (495) 258-59-07,
e-mail: seminar@eduel.ru,
на сайте Центра образования "ЭЛКОД"


 
Ваше имя*
E-mail*
Телефон*
Вопросы
ID семинара
Защита от автоматического заполнения
 
Введите символы с картинки*
 

* - обязательные поля