Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
28 29 30 1 2 3 4
5 6 7 8 9 10 11
12 13 14 15 16 17 18
19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29 30 31 1

Кредитные союзы должны стать реальными преобразователями частных сбережений в инвестиции

      

Кредитные союзы должны стать реальными преобразователями частных сбережений в инвестиции


О.А. Полукеев,
советник налоговой службы I ранга


        Не успела инфляция опуститься до обещанных 7-8 % годовых, как в российских регионах стали бурно возрождаться знакомые по застою кассы взаимопомощи, бывшие, в свою очередь, аналогами дореволюционных товариществ взаимного кредита. Хорошо подзабытое возвращается в ином обличье, хотя суть прежняя: сбережение и приумножение средств добровольных некоммерческих сообществ, предоставление их членам дешевых ссуд на потребительские и деловые нужды. Некоторые экономисты предсказывают даже, что Россию в скором времени захлестнет ажиотаж по части создания кредитных союзов. Исходят они из того, что паевые фонды, как прямые продолжатели дела чековых инвестиционных, навряд ли займут подобающее им место. Ведь хорошо известно, во что на нашей почве иной раз превращаются самые благие институты, успешно действующие в странах с развитой экономикой.


        В то же время будет обидно, если кредитные союзы превратятся в очередные общества обманутых. Для людей со средним достатком эти некоммерческие самоуправляющиеся организации могут и должны стать реальной альтернативой бесполезному хождению за дешевыми ссудами, хроническому безденежью. А в целом для экономики - это средство, механизм реального превращения накоплений и сбережений в инвестиции.


        Редакция попросила высказаться по этой проблеме людей отнюдь не посторонних: предпринимателя, депутата, банкира, а также специалистов-налоговиков.


Банков много, а перехватить не у кого


Олег Гарцев,
глава Общества купцов
и промышленников России:


         - Тот, кто общался с нашими банками, включая Сбербанк, быстро уяснил: брать взаймы нет смысла - плата за кредит неподъемная. Прибавьте расходы на залог дорогостоящего и, подчеркну, высоколиквидного имущества, хлопоты по поиску богатых поручителей. Проще и дешевле снести что есть ценного в ломбард.


        Однако те, у кого имеется стабильный доход из различных источников выплат, ломбард не жалуют, обходят стороной; для них он не выход из положения. Если в двух словах, то нормальных людей сама судьба, так же как и до революции, заставляет объединяться в кредитные товарищества, союзы и общества, чтобы перехватить друг у друга денег под небольшой, разумеется, процент и без волокиты.


        Постепенно возникают необходимые условия для развития этой формы взаимного кредитования. Формируется новая социальная среда - средний класс, разделенный на группы с четко выраженными корпоративными интересами: врачи, адвокаты, журналисты, работники одного предприятия, люди, занятые челночным бизнесом, мелкой торговлей, а также просто соседи, проживающие в одном доме или в одном микрорайоне. Все они хорошо знакомы друг с другом. Обстановка доверия - наилучшая гарантия своевременного возврата ссуд, выдаваемых на условиях некоммерческого партнерства.


        Каждый член союза (основное отличие от банков) имеет на общем собрании один голос вне зависимости от величины паевого взноса, который колеблется от 20 млн руб. до 100 тыс. руб. Малоимущие могут вносить и по 20 тыс. руб. А как сегодня пенсионерке-бабушке купить новую кровать, если всех ее ценностей - обручальное колечко да телевизор “Рубин”? Таким пайщикам дают обычно беспроцентный кредит. Челнокам либо тем, кто решил прикупить “Жигули”, а заодно и мебельный гарнитур московской фабрики, плата будет назначена. Ее размер - прерогатива общего собрания.


        Помимо паевого взноса участник Общества взаимного кредита - это название мне кажется все-таки более точным - может передать в доверительное управление другие личные сбережения, а также имущество, которыми зачастую Общество распорядится более разумно, что выгодно как его собственнику, так и всем пайщикам. Но если по какой-либо причине человек решит выйти из Общества, то все его средства и имущество будут возвращены в оговоренные сроки, да еще и с приплатой.


        Выгоду создания фактически параллельных банковскому сектору финансовых структур чуть ли не раньше всех осознали руководители крупных промышленных предприятий. К примеру, складочный капитал такого Общества, созданного на одном из заводов Челябинска, достиг к началу нынешнего года 22 млрд руб. Теперь, чтобы рабочие не сидели без дела и неплохо зарабатывали, руководители предприятия берут у них в долг на производственные нужды.


        Если заглянуть вперед, то неизбежно встанет вопрос создания специальной инфраструктуры по эффективному управлению и использованию средств Обществ. Они, вне сомнений, пойдут, как и до революции, по пути объединения капиталов. И ряд банков уже ведет в этом направлении определенную работу, адаптируя, если можно так выразиться, отечественный и зарубежный опыт деятельности подобных структур к сегодняшним реалиям.


Закон не дышло, но ничего пока не вышло


Владимир Калягин,
депутат Госдумы РФ,
Председатель Лиги кредитных союзов:


        - То, что Союзы - дело нужное, ни в одной стране мира ни для кого не новость, поэтому им всячески содействуют. Где это происходит не на словах, граждане, благодаря Союзам, вложили в развитие национальной экономики средства, объем которых сопоставим с суммарным капиталом существующих в их странах банков. Именно деньги населения там превратили в важнейший, а в ряде случаев основной инвестиционный ресурс, обеспечивающий не только расширенное воспроизводство, но и неуклонное повышение спроса прежде всего на отечественные товары и услуги.


        В экономической политике, как показывает жизнь, нужно ориентироваться по преимуществу не на дорогостоящие внешние займы, а на вовлечение в экономический оборот капитала, лежащего без пользы в чулках и заначках. Особенно в нашем случае, когда люди, ошарашенные обилием финансовых афер и крахов, неохотно доверяют с трудом нажитое незнакомцам.


        К сожалению, нам, разработчикам закона “О кредитных потребительских союзах граждан”, не удалось пока убедить руководство страны в необходимости оперативно устранить нормативно-правовой вакуум, из-за чего не исключены появления очередных вариантов финансовых пирамид, но уже под видом кредитных союзов. Как известно, закон, о котором идет речь, принят, но не подписан.


        Союзы, между тем, создают явочным порядком на волне вполне объяснимых надежд руководителей российских регионов. Но при отсутствии федерального законодательства, кое-где уже поспешили принять местные акты, преследуя, конечно же, собственные цели. Так, закон Волгоградской области о кредитных союзах отягощен весьма спорной нормой, по которой часть складочного капитала обязательно нужно направить на покупку муниципальных ценных бумаг...


        И почти везде вновь создаваемые Союзы заставляют обзаводиться банковскими лицензиями, словно не ведая, что их создатели, принципиальные противники финансовых спекуляций, считают своей задачей развитие системы взаимного кредитования индивидуальных предпринимателей и граждан, предоставление им доступных производственных и потребительских кредитов, в том числе жилищных. Учитывая, что это происходит фактически на условиях самофинансирования, речь, на наш взгляд, должна идти не о наделении Союзов лицензиями, а о создании механизма определенных гарантий, предоставляемых обычными банками. С этой целью мы изучаем опыт тех банков, которые пытаются решить эти вопросы на практике.


        Нам представляется также весьма плодотворной идея создания Союзов взаимного страхования. Однако их вдохновителями, по нашему мнению, в сегодняшних условиях должны быть все же не столько страховщики, сколько банкиры.


Банк в банке, а почему бы и нет!


Владимир Сыров,
Председатель правления банка
ТВК -“Товарищество взаимного кредита”:


         - Даже по названию нашего банка, думаю, видно, что основная его цель - поддержка тех, кто, по меркам любой страны, относится к среднему классу и вряд ли обречен на обладание крупными капиталами. Такая категория клиентов с финансовой точки зрения всегда наиболее уязвима, нуждается в своевременных квалифицированных подсказках, чему, к слову, научили истории с “МММ”, “Чарой”, “Хопром”. Очевидно, в небольших банках с уставным капиталом, не превышающим 15-20 млрд руб., уже поняли: наш удел - финансовый менеджмент в интересах тех, кто является специалистом-профессионалом в различных сферах деятельности, исключая банковско-финансовую. Контакты с такой клиентурой обычно не выходят с нашей стороны за рамки подсказок, как выжать максимум дохода из небольших в общем-то средств и сбережений.


        Если речь идет о клиентах-предприятиях, малых и средних, роль банка возрастает, его специалисты участвуют в экономическом планировании, наводят порядок в налоговом учете, а главное, помогают эффективно использовать временно свободные средства, сообразуясь с конъюнктурой различных сегментов финансового рынка.


        Что же касается налогового учета, особенно того, который будет в значительной степени усовершенствован после введения Налогового кодекса (НК), то кредитным союзам никак не обойтись без поддержки специалистов-банкиров. А приветствовать принятие этого обширного законопроекта необходимо хотя бы потому, что отменяются налоги с выручки, сокращается их общее число, упрощаются весьма сложные процедуры, связанные с налоговым администрированием, а главное - снижается налоговое бремя для предприятий, особенно для малых. Кодекс вводит новые понятия, термины, разобраться с которыми профессионалам не составит труда. Но чтобы новое налоговое законодательство было осознано работниками небольших предприятиях, уйдет немало дней. Думаю, банкирам есть резон раньше других уяснить особенности налоговой реформы, ее принципы. Тогда нашим клиентам мы станем нужнее.


        Банки, особенно небольшие, как ни крути, а должны выиграть от принятия НК в первую очередь от того, что вырастет объем средств на счетах клиентов, а ими нужно будет управлять, осваивая не только новые виды операций, но и изыскивая несколько иные подходы для извлечения прибыли. К слову, они сами собой напрашиваются, если вдумчиво изучить статьи законопроекта. Благодаря нормам, которые, хочется верить, все-таки останутся в НК после его обсуждения парламентариями, значительно расширятся возможности улучшения структуры банковских активов-пассивов. Правда, не уверен, что принятие НК тут же лишит коллег соблазна задерживать перечисления в бюджет налоговых платежей клиентов. Тем не менее Кодекс создает предпосылки для отказа от этой столь порочной, будем откровенными, практики, поскольку в нем прослеживается тенденция на пресечение нелегальных источников доходов.


        Возвращаясь к теме кредитных союзов, замечу: для банка они такие же предприятия-клиенты, пусть и не отягощенные всеми правами и обязанностями юридического лица. Но если речь идет лишь о временно свободных средствах, в этом случае правление конкретного Союза и его банка обговаривает, как ими лучше распорядиться. На самом деле, подобного рода объединения граждан интересны банкам перспективой многократного увеличения числа индивидуальных клиентов. Каждый пайщик ведь как бы извещает его о своих желаниях и потребностях. Планы по их воплощению, способы достижения результата превращаются в стимул расширения и развития собственно банковского бизнеса. Любому банку выгодно, чтобы, к примеру, желаемые “Жигули” пайщик Союза приобрел не на стороне, а у предприятия-клиента, вопросы техобслуживания также решал среди “своих”.


        Как показывает практика, отзываясь на насущные запросы пайщиков, правления Союза и банка начинают сообща искать приемлемые варианты решения возникающих проблем. При этом некоторые пайщики, не порывая с членством в Союзе, открывают в обслуживающем банке текущие и расчетные счета. Банки, особенно небольшие, от сотрудничества с Союзами выигрывают также на том, что клиентские счета неуклонно пополняются, движение средств убыстряется, а всем этим нужно управлять эффективно, осваивая новые виды операций, изыскивая оптимальные подходы к извлечению прибыли. Правило одно: выгода должна быть обоюдной. Видимо, не случайно ряд таких Союзов, чтобы ни рубля не “зависало” без пользы, сразу создавались при конкретных банках, в надежности которых учредители и пайщики не сомневались. Не случайно и другое: работая бок о бок с банкирами, некоторые пайщики, а об этом свидетельствует и зарубежный опыт, и наша история финансов, открывали, накопив опыт, собственные кредитные учреждения. Они поняли, в какого типа банках нуждаются люди.


За тем, чтобы ни рубля не пропало, необходимо установить специальный банковский надзор


Сергей Пастухов,
государственный советник
налоговой службы II ранга:


        - Вряд ли специально нужно говорить и убеждать кого-то в необходимости развития тех форм организации кредитования населения и частного бизнеса, которые способны стать весомым дополнением к уже действующим формам, т.е. тем, когда кредитором является обычный коммерческий банк. Не нужно этого делать, видимо, еще и потому, что они в настоящее время создаются и развиваются сами. Причем, несмотря на отсутствие серьезных правовых основ, зачастую явочным порядком. И ведь хорошо известно, чем это чревато.


        Я не исключаю, что в ситуации юридической непроработанности комплекса вопросов, связанных с новыми в нынешних условиях формами кредитования, а самое главное - в чем-то принципиально иными способами аккумулирования средств населения, могут опять не единожды появиться гибриды пресловутых “МММ”. Для таких опасений имеются достаточные основания, поскольку не ясен сам механизм резервирования средств данных союзов или товариществ под выдаваемые своим членам ссуды, не понятен механизм защиты, т.е. возмещения потерь денег вкладчиков, если их, по сути, сбережения пойдут на выдачу кредитов, а назад уже не вернутся. И потом. Если ссуды или их большая часть станут предоставляться на основах не только возвратности, но и платности, то ведь появится прибыль, дополнительный капитал. А все это уже относится к коммерческой деятельности, с которой необходимо платить все положенные налоги...


        Между тем, по ныне действующему банковскому законодательству банкам разрешено создавать при себе кредитные союзы. Представляется, что если специалисты-банкиры возьмут на себя в необходимой мере ответственность за то, чтобы с деньгами вкладчиков не случилось никаких казусов, чтобы налоги уплачивались своевременно и в соответствии с действующим законодательством, то это, на мой взгляд, снимет некоторые опасения, связанные с тем, что развитие кредитных союзов проходит в условиях отсутствия правовой базы.


        Представляется также, что убедительной гарантией защиты как самих кредитных союзов, так и денег их вкладчиков будет являться надлежащий контроль со стороны Банка России. Не вызывает в этой связи сомнений, что определенные банковские нормативы должны применятся и при надзоре за фактически новыми кредитными институтами.


...Пусть средства вернутся в экономику


Виктор Сашичев,
государственный советник
налоговой службы III ранга:


        - Как уже показал опыт, наиболее сложными, но и наиболее интересными для отечественных налоговиков становятся ситуации появления тех или иных, но зачастую знакомых лишь понаслышке институтов рыночной экономики. И нет ничего поразительного в том, что их адепты, создатели и неофиты добиваются буквально ошеломляющих результатов. Нам-то ясно: основа их успеха - это прежде всего отсутствие эффективно действующей регулятивной инфраструктуры. Так было в период банковского бума, биржевого, фондового, кстати, породившего на свет ценные бумаги, многие из которых все еще отмечены поистине сюрреалистическими свойствами.


        Естественно, для установления четкого налогового контроля на новых рынках и их сегментах требовалось не только время, необходимое для наблюдения за разрозненными, противоречащими подчас друг другу фактами, а также их осмысления. Для нас всегда важнее выработка коллективной профессиональной идеологии, реакции, подходов, адекватных бурно меняющейся экономической среде, поведению ее основных действующих лиц. Но, казалось бы, оглядываясь назад, на, так сказать, пройденный нами путь, как бы сам самой напрашивается безрадостный прогноз: если кредитные союзы будут создавать в интересах лиц, рассчитывающих на быструю сиюминутную прибыль, то налоговики, как и многие, обречены опять оказаться на первых порах статистами, бессильными что-либо изменить и направить энергию излишне предприимчивых людей в русло общей пользы.


        Тем не менее, я думаю, что при возможных промахах с нашей стороны, для серьезных опасений нет уже оснований. Налоговики перестали занимать позицию пассивных созерцателей. С одной стороны, прошел своего рода восторг, вызванный определенной легкостью достижения контрольных цифр по сбору налогов в период высокой инфляции. Но постепенно рассеивается и пессимизм, порожденный хроническим срывом выполнения бюджетных назначений. Взвешенный анализ убеждает иной раз в их несоответствии реальному экономическому потенциалу территорий. При всем том в ситуации, когда экономика вошла в долгий, надо полагать, период стагнации, а процесс налогового реформирования запаздывает, на первый план выходит задача выращивания налогоплательщиков. И я нисколько не сомневаюсь, что сопряженная с ней идея поддержки всех полезных и благотворных для экономики новшеств должна сейчас воплощаться в формах и методах налогового контроля, когда сами налоги (посредством не только грамотного администрирования, но и благодаря по-настоящему творческому подходу к выбору объектов документальных проверок, а также выявлению их результатов) способны сыграть не только сугубо фискальную роль, но и стать определенными стимулами и регуляторами.


        В этой связи я не исключаю, что мы можем столкнуться с тем, что обнаружим в капиталах кредитных союзов и товариществ немалую долю средств, выведенных ранее из-под прямого налогообложения, может быть, даже находившихся за рубежом.